З 3 червня вступає в силу постанова Національного банку України, яким змінюються правила введення касових операцій для українських банків, повідомляє ЛІГА: ЗАКОН.Бізнес.
За новими правилами, банки при видачі готівки можуть зажадати підтверджуючі документи, на підставі яких проводиться готівки розрахунок.
“Слід звернути увагу, що банки при вивченні клієнта і отримання від нього підтверджуючих документів повинні застосовувати ризик-орієнтований підхід. Тобто спочатку проводиться оцінка ризику клієнта, заснована на аналізі певних критеріїв, а потім вже банки можуть приймати відповідні заходи нагляду”, – додали юристи.
Банки можуть вимагати такі документи:
- закупівельний акт;
- закупівельна відомість;
- податковий розрахунок сум доходу, сплаченого на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, кредитний договір;
- договір поставки;
- договір транспортування;
- договір зберігання;
- інші звітні документи.
Посилення нагляду юристи пов’язують з виявленням НБУ численних фактів ризикових (схемних) операцій з використанням готівки.